کنترل برگ از آغاز تا تحویل
شماره برگ، حساب بانکی، مبلغ، تاریخ و گیرنده باید پیش از تحویل با درخواست پرداخت و قرارداد مقایسه شوند. اگر برگی اشتباه نوشته شده یا مفقود شود، وضعیت آن نباید مانند برگ آزاد باقی بماند. ثبت تحویل و مسئول نگهداری، اختلاف بعدی درباره اینکه چک نزد چه کسی بوده را کاهش می‌دهد.
سررسید و مانده قابل پرداخت
تعهد چک صادرشده حتی پیش از خروج وجه باید در برنامه نقدینگی دیده شود. جمع چک‌های سررسید هفته آینده را با مانده حساب و دریافت‌های محتمل مقایسه کنید؛ واریز پیش‌بینی‌شده وجه قطعی نیست. اگر چک بابت بدهی مشخص صادر شده، ارتباط آن با حساب تأمین‌کننده و سند پرداخت را حفظ کنید.
پرداخت، برگشت یا ابطال
پرداخت واقعی چک با گردش بانک تأیید میشود. اگر چک ابطال یا جایگزین شود، سابقه برگ قبلی و دلیل تغییر باید بماند تا بدهی دوبار تسویه‌شده دیده نشود. صرف تحویل چک نیز الزاماً به معنی پرداخت بانکی نیست؛ در گزارش مانده، مرحله تعهد و مرحله وصول توسط گیرنده را تفکیک کنید.
نمونه کاربرد
برگ چک صادرشده به تأمین‌کننده با سررسید و حساب پرداختی ثبت میشود.
پرسش‌های رایج درباره چک پرداختی و دستهچک
آیا صدور چک همان برداشت پول از بانک است؟
خیر. صدور چک تعهد پرداخت ایجاد میکند؛ برداشت واقعی با نتیجه بانک و گردش حساب تأیید میشود.
با برگ باطلشده دستهچک چه کنیم؟
شماره و دلیل ابطال را نگه دارید و آن را از برگهای آزاد یا پرداختشده جدا کنید. اگر جایگزین صادر شده، ارتباط دو برگ را ثبت کنید.